关于集中核对清理往来款的通知

财函〔2020〕32号 

各学院、职能部门、直属单位：

为有效落实巡视和审计整改，规范和加强往来款项管理，进一步提高会计信息质量，防范资金风险，财务部门拟对往来款（包括暂存款和暂付款）进行集中清理，具体事项如下：

一、集中开展暂存款核对和认领工作

在继续将暂存款挂财务网页通报的基础上，另通过电子政务向各相关单位分别发送暂存款明细表（附件1）。请各单位财务负责人高度重视，安排专人抓好核对工作，厘清经费属性。若属单位经费，请相关单位按规定及时到财务处办理立项手续；若属个人经费，请相关单位及时通知有关人员到财务处办理立项或领款手续。

 二、集中开展暂付款核销工作。

暂付款（借款，下同）要求在经济业务完成后一个月内核销，最长核销期限一般不得超过三个月。请各单位认真核对暂付款催报表（附件2），并通知暂付款经办人及时办理结算报账。如有特殊情况不能按时办理结算报账的，由经办人写明原因，所在单位财务负责人审核同意并加盖公章后报财务处综合业务科（行政楼南207办公室黄老师）。

三、进一步完善往来款定期通报清理机制。

财务部门将于每个月上旬（寒暑假除外）向各单位发送往来款信息表，同时挂财务网页和财务微信公众号公告。请各单位组织人员认真逐笔核对相关明细表，已到期的借款及时核销、应支付的质保金及时清退。此外，及时查询并办理银行到款认领及相关结算手续，不得长期挂账。

对于逾期未办理借款核销手续，且未按要求提交书面材料的单位或项目负责人，将根据相关管理规定，不再办理新的借款，并暂停所在单位公用经费或负责人的项目经费。

特此通知

附件：1.暂存款明细表

      2.暂付款催报表（详见电子政务）

                               财务处

                            2020年9月2日